Титульний аркуш

Підтверджую ідентичність електронної та паперової форм інформації, що подається до Комісії, та достовірність інформації, наданої для розкриття в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії.
Генеральний директор       Корнiйчук В.В.
(посада)   (підпис)   (прізвище та ініціали керівника)
М.П. 26.04.2017
(дата)

Річна інформація емітента цінних паперів
за 2016 рік

I. Загальні відомості

1. Повне найменування емітента
Публiчне акцiонерне товариство «Компанiя Катран»
2. Організаційно-правова форма
Публічне акціонерне товариство
3. Код за ЄДРПОУ
05441005
4. Місцезнаходження
м. Київ , 03061, Київ, вул.Новопольова, буд.2
5. Міжміський код, телефон та факс
(44) 408-82-27 (44) 408-88-00
6. Електронна поштова адреса
[email protected]

II. Дані про дату та місце оприлюднення річної інформації

1. Річна інформація розміщена у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії 26.04.2017
(дата)
2. Річна інформація опублікована у  
(номер та найменування офіційного друкованого видання)   (дата)
3. Річна інформація розміщена на власній сторінці www.katran.info в мережі Інтернет
  (адреса сторінки)   (дата)

Зміст

1. Основні відомості про емітента X
2. Інформація про одержані ліцензії (дозволи) на окремі види діяльності
3. Відомості щодо участі емітента в створенні юридичних осіб
4. Інформація щодо посади корпоративного секретаря
5. Інформація про рейтингове агентство
6. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв) X
7. Інформація про посадових осіб емітента:
1) інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента X
2) інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента X
8. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотками та більше акцій емітента X
9. Інформація про загальні збори акціонерів X
10. Інформація про дивіденди
11. Інформація про юридичних осіб, послугами яких користується емітент X
12. Відомості про цінні папери емітента:
1) інформація про випуски акцій емітента X
2) інформація про облігації емітента
3) інформація про інші цінні папери, випущені емітентом
4) інформація про похідні цінні папери
5) інформація про викуп (продаж раніше викуплених товариством акцій) власних акцій протягом звітного періоду
13. Опис бізнесу X
14. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента:
1) інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю) X
2) інформація щодо вартості чистих активів емітента X
3) інформація про зобов'язання емітента X
4) інформація про обсяги виробництва та реалізації основних видів продукції
5) інформація про собівартість реалізованої продукції
6) інформація про прийняття рішення про попереднє надання згоди на вчинення значних правочинів
7) інформація про прийняття рішення про надання згоди на вчинення значних правочинів
8) інформація про прийняття рішення про надання згоди на вчинення правочинів, щодо вчинення яких є заінтересованість
15. Інформація про забезпечення випуску боргових цінних паперів
16. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом звітного періоду X
17. Інформація про стан корпоративного управління X
18. Інформація про випуски іпотечних облігацій
19. Інформація про склад, структуру і розмір іпотечного покриття:
1) інформація про розмір іпотечного покриття та його співвідношення з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям
2) інформація щодо співвідношення розміру іпотечного покриття з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям на кожну дату після змін іпотечних активів у складі іпотечного покриття, які відбулися протягом звітного періоду
3) інформація про заміни іпотечних активів у складі іпотечного покриття або включення нових іпотечних активів до складу іпотечного покриття
4) відомості про структуру іпотечного покриття іпотечних облігацій за видами іпотечних активів та інших активів на кінець звітного періоду
5) відомості щодо підстав виникнення у емітента іпотечних облігацій прав на іпотечні активи, які складають іпотечне покриття за станом на кінець звітного року
20. Інформація про наявність прострочених боржником строків сплати чергових платежів за кредитними договорами (договорами позики), права вимоги за якими забезпечено іпотеками, які включено до складу іпотечного покриття
21. Інформація про випуски іпотечних сертифікатів
22. Інформація щодо реєстру іпотечних активів
23. Основні відомості про ФОН
24. Інформація про випуски сертифікатів ФОН
25. Інформація про осіб, що володіють сертифікатами ФОН
26. Розрахунок вартості чистих активів ФОН
27. Правила ФОН
28. Відомості про аудиторський висновок (звіт) X
29. Текст аудиторського висновку (звіту) X
30. Річна фінансова звітність X
31. Річна фінансова звітність, складена відповідно до Міжнародних стандартів бухгалтерського обліку (у разі наявності) X
32. Річна фінансова звітність поручителя (страховика/гаранта), що здійснює забезпечення випуску боргових цінних паперів (за кожним суб’єктом забезпечення окремо)
33. Звіт про стан об'єкта нерухомості (у разі емісії цільових облігацій підприємств, виконання зобов'язань за якими здійснюється шляхом передачі об'єкта (частини об'єкта) житлового будівництва)
34. Примітки
До складу реулярної рiчної звiтностi не включенi наступнi форми:
"Iнформацiя про одержанi лiцензiї (дозволи) на окремi види дiяльностi" - ємiтент не одержував лiцензiї на право здiйснення певних операцiй (дiяльностi);
"Вiдомостi щодо участi емiтента в створеннi юридичних осiб" - за звiтний перiод емiтент не приймав участi у створеннi юридичних осiб;
"Iнформацiя щодо посади корпоративного секретаря" - рiшення щодо створення посади та обрання корпоративного секретаря емiтентом не приймалося;
"Iнформацiя про рейтингове агентство" - за звiтнiй перiод емiтент не користувався послугами рейтингових агентств;
"Iнформацiя про дивiденди" - за звiтний перiод емiтент не здiйснював операцiй з нарахування та виплати дивiдендiв акцiонерам;
"Iнформацiя про облiгацiї емiтента" - за звiтний перiод емiтент не випускав облiгацiї;
"Iнформацiя про iншi цiннi папери, випущенi емiтентом" - за звiтний перiод не випускались;
"Iнформацiя про похiднi цiннi папери" - за звiтний перiод емiсiя не здiйснювалася;;
"Iнформацiя про забезпечення випуску боргових цiнних паперiв" - за звiтний перiод емiтент не випускав боргових цiнних паперiв;
"Iнформацiя про випуски iпотечних облiгацiй", "Iнформацiя про склад, структуру i розмiр iпотечного покриття", "Iнформацiя про наявнiсть прострочених боржником строкiв сплати чергових платежiв за кредитними договорами (договорами позики), права вимоги за якими забезпечено iпотеками, якi включено до складу iпотечного покриття" - - за звiтний перiод емiтент не випускав iпотечних облiгацiй;
"Iнформацiя про випуски iпотечних сертифiкатiв", "Iнформацiя щодо реєстру iпотечних активiв" - за звiтний перiод емiтент не випускав iпотечних сертифiкатiв;
"Основнi вiдомостi про ФОН", " Iнформацiя про випуски сертифiкатiв ФОН", "Iнформацiя про осiб, що володiють сертифiкатами ФОН", "Розрахунок вартостi чистих активiв ФОН", "Правила ФОН" - за звiтний перiод емiтент не випускав сертифiкатiв ФОН;
"Звiт про стан об'єкта нерухомостi (у разi емiсiї цiльових облiгацiй пiдприємств, виконання зобов'язань за якими здiйснюється шляхом передачi об'єкта (частини об'єкта) житлового будiвництва)" - за звiтний перiод емiтент не випускав цiльових облiгацiй пiдприємств.

III. Основні відомості про емітента

1. Повне найменування
Публiчне акцiонерне товариство «Компанiя Катран»
2. Серія і номер свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи (за наявності)
АВ 251714
3. Дата проведення державної реєстрації
29.12.1992
4. Територія (область)
м. Київ
5. Статутний капітал (грн)
1013040
6. Відсоток акцій у статутному капіталі, що належить державі
0
7. Відсоток акцій (часток, паїв) статутного капіталу, що передано до статутного капіталу державного (національного) акціонерного товариства та/або холдингової компанії
0
8. Середня кількість працівників (осіб)
7
9. Основні види діяльності із зазначенням найменування виду діяльності та коду за КВЕД
52.21 Допомiжне обслуговування наземного транспорту
49.41 Вантажний автомобiльний транспорт
68.20 Надання в оренду й експлуатацiю власного чи орендованого нерухомого майна
10. Органи управління підприємства
11. Банки, що обслуговують емітента:
1) найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у національній валюті
ПАТ "Сбербанк"
2) МФО банку
320627
3) поточний рахунок
260060132878
4) найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у іноземній валюті
ПАТ "Сбербанк"
5) МФО банку
320627
6) поточний рахунок
260060132878

IV. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв)

Найменування юридичної особи засновника та/або учасника Код за ЄДРПОУ засновника та/або учасника Місцезнаходження Відсоток акцій (часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної кількості)
«Орендне транспортне пiдприємство 13063» 05441005 03061Україна м.Київ вул. Новопольова, буд.2 0
Прізвище, ім"я, по батькові фізичної особи Серія, номер, дата видачі та найменування органу, який видав паспорт* Відсоток акцій (часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної кількості)
Усього 0

V. Інформація про посадових осіб емітента

6.1. Інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента

1) посада
Генеральний директор
2) прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Корнiйчук Вiталiй Володимирович
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи
4) рік народження**
1972
5) освіта**
Вища
6) стаж роботи (років)**
29
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
ПАТ "Команiя Катран", фiнансовий радник
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)
22.04.2016 до 21.04.2019р.
9) Опис
Рiшенням Наглядової ради вiд 21.04.2016 року Посадову особу обрано (призначено) з 22.04.2016 року строком на три роки на посаду Генерального директора, строк виконання повноважень - до 21.04.2019 року. Права та обовязки посадової особи передбаченi Положенням про Виконавчий орган (Генерального директора). Особа не надала згоди на розкриття своїх паспортних данних. Особа не має непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини. Посадова особа отримує заробiтну плату.
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.
1) посада
Голова Наглядової Ради
2) прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
ЛОГIФОРД КОНСУЛЬТАНТС ЛIМIТЕД (LOGYFORD CONSULTANTS LIMITED)
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи
HE291452
4) рік народження**
0
5) освіта**
6) стаж роботи (років)**
0
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)
21.04.2016 1
9) Опис
Повноваження Голови Наглядової ради передбаченi Статутом Товариства та Положенням про Наглядову раду. Особа не отримувала винагороди, в тому числi у натуральнiй формi. Посадова особа перебувала на посадi з 02.04.2012 року (протокол Загальних зборiв акцiонерiв вiд 02.04.2012 року ). Посадову особу було переобрано 07.04.2014 року (протокол Загальних зборiв акцiонерiв вiд 07.04.2014 року) та 21.04.2016 року (протокол Загальних зборiв акцiонерiв вiд 21.04.2016 року).
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.
1) посада
Член Наглядової Ради
2) прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
НОРДIК ВЕЛС КЕПIТАЛ IНВЕСТОРС ЛIМIТЕД (NORDIC WEALTH CAPITAL INVESTORS LIMITED)
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи
НЕ 311130
4) рік народження**
0
5) освіта**
6) стаж роботи (років)**
0
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)
21.04.2016 1
9) Опис
Повноваження члена Наглядової ради передбаченi Статутом Товариства та Положенням про Наглядову раду. Особа не отримувала винагороди, в тому числi у натуральнiй формi. Посадова особа перебувала на посадi з 07.04.2014 року (протокол Загальних зборiв акцiонерiв вiд 07.04.2014 року). Посадову особу було переобрано 21.04.2016 року (протокол Загальних зборiв акцiонерiв вiд 21.04.2016 року).
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.
1) посада
Член Наглядової Ради
2) прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
САНТIВЕР ТРЕЙДIНГ ЛIМIТЕД (SANTIVER TRADING LIMITED)
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи
НЕ153158
4) рік народження**
0
5) освіта**
6) стаж роботи (років)**
0
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)
21.04.2016 1
9) Опис
Повноваження члена Наглядової ради передбаченi Статутом Товариства та Положенням про Наглядову раду. Особа не отримувала винагороди, в тому числi у натуральнiй формi. Посадова особа перебувала на посадi з 07.04.2014 року (протокол Загальних зборiв акцiонерiв вiд 07.04.2014 року). Посадову особу було переобрано 21.04.2016 року (протокол Загальних зборiв акцiонерiв вiд 21.04.2016 року).
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.
1) посада
Голова Ревiзiйної комiсiї
2) прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Бенiцька Валентина Iванiвна
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи
4) рік народження**
1976
5) освіта**
Вища
6) стаж роботи (років)**
19
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
Фiзична особа-пiдприємець
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)
24.04.2015 3
9) Опис
Повноваження посадової особи, передбаченi Статутом та Положенням про Ревiзiйну комiсiю. Особа не отримувала винагороди. Особа не надала згоди на розкриття своїх паспортних данних. Посадова особа не має непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини. Посадова особа перебувала на посадi з 12.06.2006 року (протокол Загальних зборiв акцiонерiв вiд 12.06.2006 року ). Посадову особу було переобрано 08.04.2009 року (протокол Загальних зборiв акцiонерiв вiд 08.04.2009 року), 22.04.2011 року (протокол Загальних зборiв акцiонерiв вiд 22.04.2011 року) та 24.04.2015 року (протокол Загальних зборiв акцiонерiв вiд 24.04.2015 року).
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.
1) посада
Член Ревiзiйної комiсiї
2) прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Гальчук Олександр Євгенович
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи
4) рік народження**
1980
5) освіта**
Вища
6) стаж роботи (років)**
8
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
ТОВ «Майстерня iнтер‘єру «Максим Бабин», ТОВ «Нанофарма», менеджер.
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)
24.04.2015 3
9) Опис
Повноваження посадової особи, передбаченi Статутом та Положенням про Ревiзiйну комiсiю. Особа не отримувала винагоПосадова особа перебувала на посадi з 12.06.2006 року (протокол Загальних зборiв акцiонерiв вiд 12.06.2006 року ). Особа не надала згоди на оприлюднення своїх паспортних данних. Посадова особа не має непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини. Посадову особу було обрано 24.04.2015 року (протокол Загальних зборiв акцiонерiв вiд 24.04.2015 року).
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.
1) посада
Член Ревiзiйної комiсiї
2) прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Сиротiн Дмитро Вiкторович
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи
4) рік народження**
1979
5) освіта**
Вища
6) стаж роботи (років)**
19
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
Фiзична особа-пiдприємець
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)
24.04.2015 3
9) Опис
Повноваження посадової особи, передбаченi Статутом та Положенням про Ревiзiйну комiсiю. Особа не отримувала винагороди. Особа не надала згоди на розкриття своїх паспортних данних. Посадова особа не має непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини. Посадова особа перебувала на посадi з 12.06.2006 року (протокол Загальних зборiв акцiонерiв вiд 12.06.2006 року ). Посадову особу було переобрано 08.04.2009 року (протокол Загальних зборiв акцiонерiв вiд 08.04.2009 року), 22.04.2011 року (протокол Загальних зборiв акцiонерiв вiд 22.04.2011 року) та 24.04.2015 року (протокол Загальних зборiв акцiонерiв вiд 24.04.2015 року).
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.
1) посада
Головний бухгалтер
2) прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Коваленко Людмила Вiкторiвна
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи
4) рік народження**
1959
5) освіта**
Вища
6) стаж роботи (років)**
45
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
ПАТ "Компанiя Катран" , Головний бухгалтер
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)
22.04.2011 термiн не обмежений
9) Опис
Права та обовязки посадової особи передбаченi посадовою iнструкцiєю. Особа не надала згоди на оприлюднення своїх паспортних даних. Особа отримує заробiтну плату. Особа не має непогашеної судимостi за судимостi за корисливi та посадовi злочини.
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.
1) посада
член Наглядової ради
2) прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Баштовий Вiктор Миколайович
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи
4) рік народження**
1966
5) освіта**
Вища
6) стаж роботи (років)**
23
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
З 13.09.2013 року ТОВ «Бонус Евентус», Директор, до цього - пенсiонер
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)
21.04.2016 1
9) Опис
Рiшенням Загальних зборiв, якi вiдбулися 21.04.2016 року особу обрано членом Наглядової ради на строк до наступних рiчних зборiв Товариства. Повноваження члена Наглядової ради передбаченi Статутом Товариства та Положенням про Наглядову раду. Особа не надала згоди на розкриття своїх паспортних данних. Особа не має непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини.Особа не отримувала винагороди, в тому числi у натуральнiй формi.
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.
1) посада
член Наглядової ради
2) прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Мележик Юрiй Олександрович
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи
4) рік народження**
1977
5) освіта**
Вища
6) стаж роботи (років)**
15
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
Директор ТОВ «КС IНВЕСТ»
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)
21.04.2016 1
9) Опис
Рiшенням Загальних зборiв, якi вiдбулися 21.04.2016 року особу обрано членом Наглядової ради на строк до наступних рiчних зборiв Товариства. Повноваження члена Наглядової ради передбаченi Статутом Товариства та Положенням про Наглядову раду. Особа не надала згоди на розкриття своїх паспортних данних. Особа не має непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини.Особа не отримувала винагороди, в тому числi у натуральнiй формi.
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.
1) посада
член Наглядової ради
2) прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Штучний Вiктор Васильович
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи
4) рік народження**
1984
5) освіта**
Вища
6) стаж роботи (років)**
12
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**
ТОВ «Червоногранiтний кар’єр», начальник вiддiлу iнформацiйних технологiй.
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)
21.04.2016 1
9) Опис
Рiшенням Загальних зборiв, якi вiдбулися 21.04.2016 року особу обрано членом Наглядової ради на строк до наступних рiчних зборiв Товариства. Повноваження члена Наглядової ради передбаченi Статутом Товариства та Положенням про Наглядову раду. Особа не надала згоди на розкриття своїх паспортних данних. Особа не має непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини.Особа не отримувала винагороди, в тому числi у натуральнiй формi.
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.

2. Інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента

Посада Прізвище, ім'я, по батькові посадової особи або повне найменування юридичної особи Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи Кількість акцій (штук) Від загальної кількості акцій (у відсотках) Кількість за видами акцій
прості іменні прості на пред'явника привілейовані іменні привілейовані на пред'явника
1 2 3 4 5 6 7 8 9
Голова Наглядової ради ЛОГIФОРД КОНСУЛЬТАНТС ЛIМIТЕД (LOGYFORD CONSULTANTS LIMITED) НЕ291452 121354 41.9272 121354 0 0 0
Член Наглядової ради НОРДIК ВЕЛС КЕПIТАЛ IНВЕСТОРС ЛIМIТЕД (NORDIC WEALTH CAPITAL INVESTORS LIMITED) НЕ 174156 143429 49.5540 143429 0 0 0
Член Наглядової ради САНТIВЕР ТРЕЙДIНГ ЛIМIТЕД (SANTIVER TRADING LIMITED) НЕ153158 21652 7.4806 21652 0 0 0
Голова Ревiзiйної комiсiї Бенiцька Валентина Iванiвна 180 0.0622 180 0 0 0
Член Ревiзiйної комiсiї Гальчук Олександр Євгенович 39 0.0135 39 0 0 0
Член Ревiзiйної комiсiї Сиротiн Дмитро Вiкторович 19 0.0066 19 0 0 0
Головний бухгалтер Коваленко Людмила Вiкторiвна 0 0 0 0 0 0
член Наглядової ради Баштовий Вiктор Миколайович 1 0.0003 0 0 0 0
член Наглядової ради Мележик Юрiй Олександрович 1 0.0003 0 0 0 0
член Наглядової ради Штучний Вiктор Васильович 4 0.001 0 0 0 0
Усього 286679 99.046 286679 0 0 0

* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних.

VI. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотками та більше акцій емітента

Найменування юридичної особи Код за ЄДРПОУ Місцезнаходження Кількість акцій (штук) Від загальної кількості акцій (у відсотках) Від загальної кількості голосуючих акцій (у відсотках) Кількість за видами акцій
прості іменні прості на пред'явника привілейовані іменні привілейовані на пред'явника
NORDIC WEALTH CAPITAL INVESTORS LIMITED (НОРДIК ВЕЛС КЕПIТАЛ IНВЕСТОРС ЛIМIТЕД) НЕ 311130 - Кiпр - Нiкосiя Тасоу, 3, Дедло Хауз 143429 49.5540 50.028 143429 0 0 0
LOGYFORD CONSULTANTS LIMITED (ЛОГIФОРД КОНСУЛЬТАНТС ЛIМIТЕД) НЕ291452 - Кiпр - Нiкосiя Агiос Дометiос, Грiгорi Афксентiу, 20 121354 41.9272 42.328 121354 0 0 0
Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи* Серія, номер, дата видачі паспорта, найменування органу, який видав паспорт** Кількість акцій (штук) Від загальної кількості акцій (у відсотках) Від загальної кількості голосуючих акцій (у відсотках) Кількість за видами акцій
прості іменні прості на пред'явника привілейовані іменні привілейовані на пред'явника
Усього 264783 91.4811 92.356 264783 0 0 0

* Зазначається: "Фізична особа", якщо фізична особа не дала згоди на розкриття прізвища, імені, по батькові.
** Заповненювати необов'язково.

VII. Інформація про загальні збори акціонерів

Вид загальних зборів* чергові позачергові
X
Дата проведення 21.04.2016
Кворум зборів** 99.99
Опис Порядок денний Загальних зборiв акцiонерiв:
1. Прийняття рiшень з питань порядку проведення Загальних зборiв акцiонерiв: обрання Голови та Секретаря зборiв, обрання членiв Лiчильної комiсiї та прийняття рiшення про припинення їх повноважень.
2. Звiт Виконавчого органу Товариства за 2015 рiк. Прийняття рiшення за наслiдками розгляду звiту Виконавчого органу Товариства за 2015 рiк.
3. Звiт Наглядової Ради Товариства за 2015 рiк. Прийняття рiшення за наслiдками розгляду звiту Наглядової Ради Товариства за 2015 рiк.
4. Звiт та висновки Ревiзiйної комiсiї Товариства за 2015 рiк. Прийняття рiшення за наслiдками розгляду звiту Ревiзiйної комiсiї Товариства за 2015 рiк. Затвердження висновкiв ревiзiйної комiсiї.
5. Про затвердження рiчного звiту Товариства за 2015 рiк.
6. Про затвердження порядку розподiлу прибутку / покриття збиткiв за 2015 рiк.
7. Про визначення кiлькiсного складу Наглядової ради Товариства.
8. Створення одноосiбного виконавчого органу Товариства.
9. Про затвердження нової редакцiї Статуту Товариства.
10. Про затвердження у новiй редакцiї положення про Наглядову раду Товариства та положення про виконавчий орган Товариства.
11. Вiдкликання членiв Наглядової ради Товариства.
12. Обрання членiв Наглядової ради Товариства.
13. Затвердження умов цивiльно-правових договорiв з членами Наглядової ради Товариства, обрання особи, яка уповноважується на пiдписання договорiв з членами Наглядової ради Товариства.
14. Про основнi напрями дiяльностi Товариства.
15. Про попереднє схвалення значних правочинiв, якi можуть вчинятися Товариством протягом одного року з дати прийняття рiшення, та надання повноважень на їх вчинення.
16. Про затвердження рiшення Наглядової ради Товариства про укладення Товариством договору на будiвництво житлового комплексу з пiдприємствами соцiально-культурного, обслуговування, спорудами для зберiгання iндивiдуального автотранспорту та дитячим садочком на вул. Новопольова 2.

IX. Інформація про осіб, послугами яких користується емітент

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізічної особи Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю " IНВЕСТИЦIЙНА КОМПАНIЯ ВЄЛЄС КАПIТАЛ"
Організаційно-правова форма Товариство з обмеженою відповідальністю
Код за ЄДРПОУ 33847438
Місцезнаходження 01025 Укранїна м. Київ - м.Київ вул.Велика Житомирська, буд.20
Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності АЕ 286606
Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ Нацiональна комiсiя з цiнних паперiв та фондового ринку
Дата видачі ліцензії або іншого документа 10.10.2013
Міжміський код та телефон (044) 223-83-21
Факс (044) 223-83-21
Вид діяльності професiйна дiяльнiсть на фондовому ринку - депозитарна дiяльнiсть депозитарної установи
Опис -

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізічної особи Публiчне акцiонерне товариство "Нацiональний депозитарiй України"
Організаційно-правова форма Публічне акціонерне товариство
Код за ЄДРПОУ 30370711
Місцезнаходження 04071 Україна м. Київ - м.Київ вул.Нижнiй Вал, буд.17/8
Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності 2092
Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ Нацiональна комiсiя з цiнних паперiв та фондового ринку
Дата видачі ліцензії або іншого документа 01.10.2013
Міжміський код та телефон (044) 591-04-04
Факс (044) 482-52-07
Вид діяльності професiйна дiяльнiсть на фондовому ринку - депозитарна дiяльнiсть Центрального депозитарiю
Опис -

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізічної особи ТОВ «Аудиторська фiрма «Капiтал Плюс»
Організаційно-правова форма Товариство з обмеженою відповідальністю
Код за ЄДРПОУ 30371406
Місцезнаходження 01001 Україна м. Київ - м.Київ вул.Фрунзе, буд.14-18, оф.49
Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності 2069
Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ Аудиторська палата України
Дата видачі ліцензії або іншого документа 30.03.2001
Міжміський код та телефон (044) 502 67 18
Факс (044) 502 67 19
Вид діяльності Аудиторськi послуги
Опис -

X. Відомості про цінні папери емітента

1. Інформація про випуски акцій

Дата реєстрації випуску Номер свідоцтва про реєстрацію випуску Найменування органу, що зареєстрував випуск Міжнародний ідентифікаційний номер Тип цінного паперу Форма існування та форма випуску Номінальна вартість акцій (грн) Кількість акцій (штук) Загальна номінальна вартість (грн) Частка у статутному капіталі (у відсотках)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
11.05.2010 50/10/1/10 Територiальне управлiння Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку в м. Києвi та Київськiй областi UA4000071054 Акція проста бездокументарна іменна Бездокументарні іменні 3.50 289440 1013040.00 100
Опис На внутрiшнiх та зовнiшнiх ринках (бiржовий ринок, органiзацiйно-оформленi позабiржовi ринки) торгiвля цiнними паперами емiтента не здiйснюється. Протягом звiтного року Товариство цiннi папери не випускало, рiшення про випуск не приймало, факти лiстингу/делiстингу цiнних паперiв емiтента на фондових бiржах вiдсутнi.
 

XI. Опис бізнесу

30.12.1992 року Київське автотранспортне пiдприємство 13063 реорганiзоване в Орендне транспортне пiдприємство 13063. Орендне транспортне пiдприємство 13063 з 17.06.1994 року реорганiзовано в Акцiонерне товариство "Компанiя Катран". Акцiонерне товариство "Компанiя Катран" 28.08.1998 року перейменоване в Закрите акцiонерне товариство " Компанiя Катран". Закрите акцiонерне товариство "Компанiя Катран" 18.05.2011 року перейменовано в Публiчне акцiонерне товариство "Компанiя Катран". Протягом звiтного перiоду уповноваженим органом емiтента не приймалося рiшень про злиття, подiл, приєднання, перетворення, видiл.
Про органiзацiйну структуру емiтента, дочiрнi пiдприємства, фiлiї, представництва та iншi вiдокремленi структурнi пiдроздiли iз зазначенням найменування та мiсцезнаходження, ролi та перспектив розвитку, змiни в органiзацiйнiй структурi у вiдповiдностi з попереднiм звiтним перiодом
 
Емiтент не має дочiрнiх пiдприємств, фiлiй, представництв та iнших вiдокремлених структурних пiдроздiлiв
 
Середньоблiкова чисельнiсть штатних працiвникiв облiкового складу 7, середня чисельнiсть позаштатних працiвникiв 0. У 2016 роцi фонд оплати працi становив 241 тис. грн. У порiвняннi з попереднiм роком фонд оплати працi зменшився. Кадрова полiтика пiдприємства спрямована на оптимiзацiю виконання функцiй працiвниками.
 
Емiтент не входить до складу будь-яких об'єднань пiдприємств, не здiйснює спiльної дiяльностi, з iншими органiзацiями, пiдприємствами, установами
 
Емiтент не проводить спiльну дiяльнiсть з iншими органiзацiями, пiдприємствами, установами.
 
Протягом звiтного перiоду емiтент не отримував пропозицiй щодо реорганiзацiї з боку третiх осiб.
 
Облiкова полiтика пiдприємства встановлена наказом про облiкову полiтику № 37 вiд 29.12.2011р. Згiдно наказу вiдповiдальним за господарську дiяльнiсть на пiдприємствi є Голова Правлiння. Вiдповiдальною особою за бухгалтерський облiк є Головний бухгалтер. Облiкова полiтика пiдприємства та бухгалтерський облiк ведуться iз застосуванням мiжнародних стандартiв бухгалтерського облiку (МСБО) з використанням програмного забезпечення. Iнвентаризацiя активiв, капiталу та зобов’язань проводиться щорiчно згiдно з наказами, а також в обов’язкових випадках, передбачених законодавством України. Строк корисної експлуатацiї та лiквiдацiйна вартiсть об’єктiв основних засобiв та нематерiальних активiв встановлюється наказом при вводi їх в експлуатацiю та переглядається згiдно з МСБО. Пiдприємство використовує прямолiнiйний метод амортизацiї основних засобiв та нематерiальних активiв з урахуванням МСБО. Об’єкти основних засобiв облiковуються за його собiвартiстю за мiнусом накопиченої амортизацiї та накопичених збиткiв вiд зменшення корисностi. Нематерiальний актив вiдображається в облiку за його собiвартiстю за вирахуванням будь якої накопиченої амортизацiї та будь яких накопичених збиткiв вiд змiн його корисностi. Облiк запасiв на пiдприємствi проводиться згiдно вимог МСБО, одиницею запасiв вважається кожне найменування. Оцiнка вибуття сировини, матерiалiв, МШП, iнших виробничих запасiв здiйснюється методом ФIФО. Для складання фiнансової звiтностi,починаючи з 01.01.2012 р. застосовуються Мiжнароднi стандарти фiнансової звiтностi (МСФЗ).
 
Пiдприємство надає транспортнi та допомiжнi транспортнi послуги на мощених (асфальтованих) площадках, якi знаходяться на балансi, а також здiйснює надання в оренду й експлуатацiю власного нерухомого майна. Чистий дохiд вiд реалiзацiї послуг за звiтний перiод становить 876 тис. грн. Емiтент не здiйснює реалiзацiю продукцiї, робiт, послуг на експорт, територiєю дiяльностi емiтента є Україна. Основними споживачами послуг є господарюючi суб‘єкти. З метою розширення ринкiв збуту послуг емiтент розмiщує iнформацiю з пропозицiями щодо спiвробiтництва в мережi Iнтернет. Динамiка цiн на послуги пiдприємства залежить вiд попиту та ринкової ситуацiї.
 
Протягом останнiх п'яти рокiв пiдприємством придбано нерухоме майно, яке використовується для здiйснення господарської дiяльностi. Вiдчужень активiв за останнi п‘ять рокiв не вiдбувалося.
 
Товариством протягом звiтного перiоду не укладалися правочини з власниками iстотної участi, членами наглядової ради або членами виконавчого органу, афiлiйованими особами.
 
Станом на 31.12.2016 року залишкова вартiсть основних засобiв становить 890 тис.грн., первiсна вартiсть становить 2 042 тис. грн. Бiльш детальна iнформацiя щодо основних засобiв наведена у вiдповiдному роздiлi цього Звiту. Основнi засоби знаходяться за мiсцем знаходження емiтента та використовуються повнiстю за призначенням до повного фiзичного та морального зносу. У звiтному перiодi емiтентом не вчинялися значнi правочини щодо основних засобiв. Пiдприємство протягом року не планує розширення або удосконалення основних засобiв.
 
На дiяльнiсть емiтента негативно впливає нестабiльнiсть податкового законодавства. Також пiдприємство зазнає втрат у зв‘язку з економiчними чинниками, з якими стикаються потенцiйнi споживачi послуг пiдприємства, що призводить до проблем iз неплатежами. Для господарської дiяльностi пiдприємства має значення пiдвищення якостi послуг, пiдтримання майна пiдприємства у належному станi, опанування додаткових видiв дiяльностi.
 
Факти виплати штрафних санкцiй ( штраф, пеня, неустойка ) i компенсацiй за порушення законодавства - вiдсутнi.
 
Полiтика фiнансування дiяльностi пiдприємства грунтується на поточних потребах та довгостроковому плануваннi. Фiнансування проводиться за рахунок власних коштiв, отриманних вiд ведення фiнансово-господарської дiяльностi емiтента та позикових коштiв. Робочого капiталу пiдприємства недостатньо для поточних потреб. Кошти, отриманi вiд реалiзацiї послуг, першочергово направляються на обов'язковi платежi (зобов'язання), сплату комунальних послуг з водопостачання та електропостачання та сплату за землю. Можливими шляхами покращення лiквiдностi пiдприємства є пiдвищення якостi послуг, якi надає емiтент, та опанування iнших видiв дiяльностi.
 
На кiнець звiтного перiоду вiдсутнi укладенi, але ще не виконанi договори (контракти).
 
Метою емiтента у подальшiй дiяльностi є : полiпшення фiнансового стану; пiдтримання у робочому станi матерiально-технiчної бази, основних засобiв; вдосконалення якостi наданих послуг та їх вiдповiднiсть потребам ринку; стабiлiзацiя дiяльностi пiдприємства в умовах нестабiльної економичної та полiтичної сiтуацiї; збереження та збiльшення обсягiв реалiзацiї робiт, послуг.
 
Дослiджень та розробок емiтентом у звiтному роцi не проводилось.
 
Судовi справи, за якими розглядаються позовнi вимоги у розмiрi на суму 10 або бiльше вiдсоткiв активiв емiтента або дочiрнього пiдприємства станом на початок року, стороною в яких виступає емiтент, його дочiрнi пiдприємства, у звiтному перiодi вiдсутнi. Судовi справи, стороною в яких виступають посадовi особи емiтента у звiтному перiодi – вiдсутнi.
 
Iншої iнформацiї немає.

XII. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента

13.1. Інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)

Найменування основних засобів Власні основні засоби (тис. грн.) Орендовані основні засоби (тис. грн.) Основні засоби, всього (тис. грн.)
на початок періоду на кінець періоду на початок періоду на кінець періоду на початок періоду на кінець періоду
1. Виробничого призначення: 950 890 0 0 950 890
будівлі та споруди 911 860 0 0 911 860
машини та обладнання 3 2 0 0 3 2
транспортні засоби 0 0 0 0 0 0
земельні ділянки 0 0 0 0 0 0
інші 36 28 0 0 36 28
2. Невиробничого призначення: 0 0 0 0 0 0
будівлі та споруди 0 0 0 0 0 0
машини та обладнання 0 0 0 0 0 0
транспортні засоби 0 0 0 0 0 0
земельні ділянки 0 0 0 0 0 0
інвестиційна нерухомість 0 0 0 0 0 0
інші 0 0 0 0 0 0
Усього 950 890 0 0 950 890
Опис Всi основнi засоби емiтента виробничого призначення та знаходяться в експлуатацiї. Використовуються повнiстю за призначенням до повного фiзичного та морального зносу. Обмежень на використання майна не має. На кiнець звiтного перiоду вартiсть основних засобiв у загальнiй сумi активiв баланса становить 96,7%. Первiсна вартiсть основних засобiв на кiнець звiтного перiоду становить 2 042 тис.грн : - будiвлi та споруди - 1 982 тис.грн. - машини та обладнання - 12 тис.грн., iншi - 48 тис.грн., - нематерiальнi активи 5 тис.грн. Сума нарахованого зносу в 2016 роцi становить 1152 тис.грн. Ступiнь зношеностi основних засобiв становить 56,41 % Ступiнь використання основних засобiв 100 %.

2. Інформація щодо вартості чистих активів емітента

Найменування показника За звітний період За попередній період
Розрахункова вартість чистих активів (тис. грн) -23674 -19206
Статутний капітал (тис. грн.) 1013 1013
Скоригований статутний капітал (тис. грн) 1013 1013
Опис Розрахунок вартостi чистих активiв вiдбувався вiдповiдно до методичних рекомендацiй ДКЦПФР (Рiшення № 485 вiд 17.11.2004 року) та Положення (стандарт) бухгалтерського облiку "Баланс",затвердженого Наказом Мiнiстерства фiнансiв України 31.03.99 N 87. Визначення вартостi чистих активiв проводилося за формулою: Чистi активи = Необоротнi активи + Оборотнi активи - Довгостроковi зобов'язання i забезпечення - Поточнi зобов'язання i забезпечення
Висновок Розрахункова вартiсть чистих активiв( -23674 тис.грн. ) менше скоригованого статутного капiталу(1013 тис.грн. ). Згiдно статтi 155 п.3 Цивiльного кодексу України товариство зобов'язане оголосити про зменшення свого статутного капiталу та зареєструвати вiдповiднi змiни до статуту у встановленому порядку. Крiм того, стаття 155 Цивiльного кодексу України передбачає, що у випадку якщо вартiсть чистих активiв стає менше, нiж визначений законом мiнiмальний розмiр статутного капiталу, таке пiдприємство пiдлягає лiквiдацiї. Акцiонерним товариством буде прийнято рiшення щодо приведення вартостi чистих активiв у вiдповiднiсть до розмiрiв статутного капiталу.

3. Інформація про зобов'язання емітента

Види зобов'язань Дата виникнення Непогашена частина боргу (тис. грн.) Відсоток за користування коштами (відсоток річних) Дата погашення
Кредити банку X 0 X X
у тому числі:  
Зобов'язання за цінними паперами X 0 X X
у тому числі:  
за облігаціями (за кожним випуском): X 0 X X
за іпотечними цінними паперами (за кожним власним випуском): X 0 X X
за сертифікатами ФОН (за кожним власним випуском): X 0 X X
за векселями (всього) X 0 X X
за іншими цінними паперами (у тому числі за похідними цінними паперами)(за кожним видом): X 0 X X
за фінансовими інвестиціями в корпоративні права (за кожним видом): X 0 X X
Податкові зобов'язання X 419 X X
Фінансова допомога на зворотній основі X 29826 X X
Інші зобов'язання X 77 X X
Усього зобов'язань X 30322 X X
Опис: Фiнансова допомога на зворотнiй основi складає 29826 тис.грн., а саме:
1) поточна заборгованiсть за довгостроковими договорами позики на кiнець перiоду на суму 21 792 тис. грн.:
- 4 938 тис. грн. - з юридичною особою (резидентом) – термiн погашення 2017 р.;
- 13 541 тис. грн. та нарахованi вiдсотки 3 313 тис. грн. - з юридичною особою-нерезидентом згiдно договору № АК-0806/10 вiд 08.06.2010 р. Термiн погашення – до 31.12.2016 р.
Зазначенi позики первiсно надавались на довгостроковий перiод. При цьому строки їх погашення на дату балансу встановленi на короткостроковий перiод.
Однак, можливiсть пролонгацiї протягом 12 мiсяцiв з дати балансу строкiв погашення зазначеної заборгованостi є високою.
2) за короткостроковими зобов’язаннями за договорами безпроцентної фiнансової допомоги на суму 8 034 тис. грн.:
- 5 998 тис. грн. з юридичними особами – резидентами;
- 2 036 тис. грн. з фiзичними особами, в тому числi з пов’язаними особами – 1 869 тис. грн.
Строки погашення поточних зобов’язань за договорами фiнансової допомоги не перевищують дванадцять календарних мiсяцiв. Очiкується, що зазначенi зобов’язання будуть погашенi протягом встановлених вiдповiдними угодами строкiв.

XIV. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом періоду

Дата виникнення події Дата оприлюднення Повідомлення (Повідомлення про інформацію) у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії Вид інформації
1 2 3
29.02.2016 01.03.2016 Відомості про зміну складу посадових осіб емітента
21.04.2016 22.04.2016 Відомості про зміну складу посадових осіб емітента

XV. Відомості про аудиторський висновок (звіт)

Найменування аудиторської фірми (П. І. Б. аудитора - фізичної особи - підприємця) Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "Аудиторська фiрма "Капiтал Плюс"
Код за ЄДРПОУ (реєстраційний номер облікової картки* платника податків - фізичної особи) 30371406
Місцезнаходження аудиторської фірми, аудитора м. Київ, вул. Фрунзе, 14-18, офiс 49
Номер та дата видачі свідоцтва про включення до Реєстру аудиторських фірм та аудиторів, виданого Аудиторською палатою України 2069 30.03.2001
Реєстраційний номер, серія та номер, дата видачі та строк дії свідоцтва про внесення до реєстру аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки професійних учасників ринку цінних паперів** 321 П 000321 16.04.2013 29.10.2020
Звітний період, за який проведений аудит фінансової звітності 2016
Думка аудитора*** умовно-позитивна

XVI. Текст аудиторського висновку (звіту).

Найменування аудиторської фірми (П. І. Б. аудитора - фізичної особи - підприємця) Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "Аудиторська фiрма "Капiтал Плюс"
Код за ЄДРПОУ (реєстраційний номер облікової картки* платника податків - фізичної особи) 30371406
Місцезнаходження аудиторської фірми, аудитора м. Київ, вул. Фрунзе, 14-18, офiс 49
Номер та дата видачі свідоцтва про включення до Реєстру аудиторських фірм та аудиторів, виданого Аудиторською палатою України 2069 30.03.2001
Реєстраційний номер, серія та номер, дата видачі та строк дії свідоцтва про внесення до реєстру аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки професійних учасників ринку цінних паперів** 321 П 000321 16.04.2013 29.10.2020
Текст аудиторського висновку (звіту)
Ми провели аудит фiнансової звiтностi ПУБЛIЧНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «КОМПАНIЯ КАТРАН» (далi – Компанiя), що додається,в складi:
- Балансу (Звiту про фiнансовий стан) станом 31.12.2016 р. форма №1, Додаток №1;
- Звiту про фiнансовi результати (Звiту про сукупний дохiд) за 2016 рiк, форма №2, Додаток №2;
- Звiту про рух грошових коштiв (за прямим методом) за 2016 рiк, форма №3, Додаток №3;
- Звiту про власний капiтал за 2016 рiк., форма №4, Додаток №4;
- Примiток до рiчної фiнансової звiтностi за 2016 рiк (Стислий виклад суттєвих облiкових полiтик та iншi пояснювальнi примiтки), Додаток № 5.
Фiнансову звiтнiсть було складено управлiнським персоналом iз використанням концептуальної основи спецiального призначення, що ґрунтується на застосуваннi вимог МСФЗ.
Аудиторську перевiрку проведено у вiдповiдностi з Договором на проведення аудиту вiд 22.03.2017 року №19 в строки з 22.03.2017 р. по 26.04.2017 р. за мiсцезнаходженням Виконавця.
Аудитори, що проводили перевiрку: Шевцова Тетяна Сергiївна – сертифiкат серiї А №000893,виданий 28.03.1996 року, термiном дiї до 28.03.2020 року.
Аудит проводився вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв контролю якостi, аудиту, огляду, iншого надання впевненостi та супутнiх послуг видання 2014 року (далi – МСА), в тому числi, але не виключно:
– Мiжнародного стандарту аудиту 700 «Формулювання думки та надання звiту щодо фiнансової звiтностi»;
– Мiжнародного стандарту аудиту 705 «Модифiкацiя думки у звiтi незалежного аудиторiв»;
– Мiжнародного стандарту аудиту 706 «Пояснювальнi параграфи та параграфи з iнших питань у звiтi незалежного аудитора»;
– Мiжнародного стандарту аудиту 720 «Вiдповiдальнiсть аудитора щодо iншої iнформацiї в документах, що мiстять перевiрену аудитором фiнансову звiтнiсть».
Вiдповiдальнiсть аудитора
Нашою вiдповiдальнiстю є висловлення думки щодо цiєї фiнансової звiтностi на основi результатiв проведеного нами аудиту. Ми провели аудит вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв аудиту. Цi стандарти вимагають вiд нас дотримання етичних вимог, а також планування й виконання аудиту для отримання достатньої впевненостi, що фiнансова звiтнiсть не мiстить суттєвих викривлень.
Аудит передбачає виконання аудиторських процедур для отримання аудиторських доказiв стосовно сум та розкриттiв у фiнансовiй звiтностi. Вибiр процедур залежить вiд судження аудитора, включаючи оцiнку ризикiв суттєвих викривлень фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства або помилок. Виконуючи оцiнку цих ризикiв, аудитор розглядає заходи внутрiшнього контролю, що стосуються складання суб’єктом господарювання фiнансової звiтностi з метою розробки аудиторських процедур, якi вiдповiдають обставинам, а не з метою висловлення думки щодо ефективностi внутрiшнього контролю суб’єкта господарювання. Аудит включає також оцiнку вiдповiдностi використаних облiкових полiтик, прийнятнiсть облiкових оцiнок, виконаних управлiнським персоналом, та оцiнку загального подання фiнансової звiтностi.
Ми вважаємо, що отримали достатнi та прийнятнi аудиторськi докази для висловлення нашої думки.
є також оцiнку вiдповiдностi використаних облiкових полiтик, прийнятнiсть облiкових оцiнок, виконаних управлiнським персоналом, та оцiнку загального подання фiнансової звiтностi.
Ми вважаємо, що отримали достатнi та прийнятнi аудиторськi докази для висловлення нашої думки.
Пiдстава для висловлення умовно-позитивної думки:
1.В ходi аудиту довгострокових зобов’язань було встановлено, що до їх складу, станом на 01.01.2015 року були включенi зобов’язання iз строком погашення, або який минув, або який спливає у 2016 роцi. У зв’язку з тим, що всi зобов’язання за позиками пiдлягають погашенню протягом 12 мiсяцiв пiсля закiнчення звiтного перiоду, сума зобов’язань, вiдображена у фiнансовiй звiтностi у складi довгострокових зобов’язань (рядок 1515 Балансу (Звiту про фiнансовий стан), Додаток № 1), вiдповiдно до п. 69 МСБО (IAS) 1 повинна бути визнана у складi поточної кредиторської заборгованостi за довгостроковими зобов’язаннями (рядок 1610 Балансу (Звiту про фiнансовий стан), Додаток № 1) станом на 01.01.2015 р. – 5 203,3 тис. грн., в тому числi: заборгованiсть за позиками перед фiзичною особою – 265,3 тис. грн. (термiн погашення – 2014 р.), перед юридичною особою-резидентом – 4 938,0 тис. грн. (термiн погашення – 2014 р.).
Пiдстави для висловлення умовно позитивної думки
1. Станом на 31.12.2016 р. у складi основних засобiв Товариством облiковуються будiвлi балансовою вартiстю 581 тис. грн. Вiдповiдно до договору на будiвництво житлового комплексу вiд 02 лютого 2016 року №Н-02/02 укладеного Товариством з Компанiєю ТОВ «УКРПРОММЕТОРГ» до пiдготовчих робiт вiдноситься демонтаж наявних будiвель i комунiкацiй. Внаслiдок цього, вказанi основнi засоби не вiдповiдають критерiям активу, у зв’язку з чим повинен бути визнаний збиток вiд припинення визнання активу з включенням їх балансової вартостi до складу витрат у вказанiй сумi.
2. Станом на дату Балансу в складi незавершених капiтальних iнвестицiй вiдображено суми iнвестицiй в проектну документацiю та отримання дозвiльної документацiї на будiвництво житлового комплексу з пiдприємствами соцiально-культурного, побутового обслуговування, спорудами для зберiгання iндивiдуального автотранспорту та дитячим садком в сумi 5 594 тис. грн. Вiдповiдно до договору на будiвництво житлового комплексу вiд 02 лютого 2016 року №Н-02/02 Товариство передала ТОВ «УКРПРОММЕТОРГ» повноваження на розроблення нової проектної документацiї, при цьому стосовно ранiше виготовленої документацiї та отриманих дозволiв виникає суттєва невизначенiсть щодо можливостi її використання (часткового використання) в майбутньому. Виходячи з наведеного вiдсутня можливiсть iдентифiкувати проектно-дозвiльну документацiю як таку, що вiдповiдає критерiям активу, та достовiрно оцiнити чистi грошовi потоки, що будуть отриманi при його вибуттi.
3. В складi поточної кредиторської заборгованостi за довгостроковими зобов’язаннями (рядок 1610 Балансу (Звiту про фiнансовий стан), Додаток № 1) облiковуються, зокрема суми:
- Станом на 01.01.2016 р. - 14 279 тис. грн. – заборгованiсть за позикою та вiдсотками перед нерезидентом (термiн погашення – по 31.12.2016 р.), 5 058 тис. грн. – заборгованiсть перед юридичними особами – резидентом та 265 тис. грн. – заборгованiсть перед фiзичною особою-резидентом;
- Станом на 31.12.2016 р. – 21 792 тис. грн., з якої 16 854 тис. грн. – заборгованiсть за позикою та вiдсотками перед нерезидентом (термiн погашення – по 31.12.2016 р.), 4 938 тис. грн. – заборгованiсть перед резидентом-юридичною особою за безпроцентною позикою (строк погашення – до 21.06.2017 р.).
У зв’язку з тим, що строки погашення зобов’язань за позиками, що облiковуються станом на 31.12.2016 року у складi поточної кредиторської заборгованостi за довгостроковими зобов’язаннями, за очiкуваннями управлiнського персоналу можуть бути продовженi на рiк,
Аудитор вважає, що зазначена заборгованiсть повинна бути класифiкована, як довгострокова заборгованiсть, що облiковується за амортизованою вартiстю.
Ефект вiд класифiкацiї заборгованостi за безпроцентною позикою юридичної особи-резидента, як довгострокової, що облiковується за амортизованою вартiстю, виходячи зi облiкової ставки НБУ в розмiрi 14%, буде становити суму 691 тис. грн. фiнансових витрат в Звiтi про фiнансовi результати (Звiтi про сукупний дохiд).
Умовно позитивна думка
На нашу думку, за винятком наведеного в параграфi «Пiдстави для висловлення умовно-позитивної думки» фiнансова звiтнiсть, наведена у Додатках, в усiх суттєвих аспектах вiдображає фактичний фiнансовий стан Публiчного акцiонерного товариства «КОМПАНIЯ КАТРАН» на звiтну дату 31 грудня 2016 року, його фiнансовi результати та рух грошових коштiв за рiк, що закiнчився на зазначену дату, вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi.
Пояснювальний параграф
1) Не змiнюючи своєї думки, аудитор також звертає увагу на те, що станом на 31.12.2016 року Компанiєю недотримуються вимоги ст. 155 ЦКУ де зазначено, що якщо пiсля закiнчення другого чи кожного наступного фiнансового року вартiсть чистих активiв акцiонерного товариства виявиться меншою вiд статутного капiталу, товариство зобов'язане оголосити про зменшення свого статутного капiталу i зареєструвати вiдповiднi змiни до статуту в установленому порядку, якщо учасники не прийняли рiшення про внесення додаткових вкладiв. Якщо вартiсть чистих активiв товариства стає меншою вiд визначеного законом мiнiмального розмiру статутного капiталу, товариство пiдлягає лiквiдацiї.
2) Сума непокритих збиткiв ПАТ «КОМПАНIЯ КАТРАН» станом на 31.12.2016 р. вiдповiдно до Звiту про фiнансовий стан (Додаток № 1) складає 24 687 тис. грн.
При цьому станом на 31.12.2016 р. Компанiя має поточну кредиторську заборгованiсть за довгостроковими зобов’язаннями (за позиками) на суму 21 792 тис. грн. та iншi поточнi зобов’язання за отриманими позиками на суму 8 034 тис. грн. з термiном погашення у 2017 р. У зв’язку з цим виникають суттєвi ризики безперервностi подальшої дiяльностi Компанiї. Однак, внаслiдок укладання у лютому 2016 р. договору на будiвництво житлового комплексу та очiкування економiчних вигiд та генерацiї грошових потокiв протягом операцiйного перiоду та в наступних роках до кiнця будiвництва, зазначенi ризики нiвелюються.
3) Станом на 01.01.2016 р. та на 31.12.2016 р. на балансi Компанiї (у рядку 1690 Звiту про фiнансовий стан (Додаток № 1) за договорами безпроцентної фiнансової допомоги, отриманими Компанiєю у фiзичних та юридичних осiб облiковується iнша поточна заборгованiсть, вiдповiдно, на суму 5 956 тис. грн. та 8 034 тис. грн. Строки погашення зазначеної заборгованостi встановленi не пiзнiше 2017 року, але частина цiєї заборгованостi кожного року пролонгується. При цьому за очiкуваннями управлiнського персоналу Компанiї, у 2017 роцi будуть сгенерованi грошовi потоки, достатнi для погашення основної частини цiєї заборгованостi протягом дванадцяти мiсяцiв дати Балансу (пiсля 31.12.2016 р.), що дозволяє класифiкувати зазначенi зобов’язання у складi поточних.
4) Вiдповiдно до договору про постачання електричної енергiї № 10342 вiд 19.06.2006 р., укладеного Компанiєю з електропередавальною компанiєю, Компанiя є споживачем електричної енергiї. При цьому до мережi Компанiї пiдключено субспоживача – ГСК «Бiльшовик-91», у якого вiдсутнi договiрнi вiдносини з електропередавальною компанiєю. Внаслiдок цього, порушенi Правила користування електричною енергiєю, затвердженi постановою НКРЕУ вiд 31.07.1996 р. № 28, зокрема, п.п. 1.5, 1.7, вiдповiдно до яких у разi пiдключення електроустановок споживача до електричних мереж, власник яких не є постачальником електричної енергiї, Компанiєю повиннi бути укладенi iз субспоживачем - договiр про технiчне забезпечення електропостачання споживача, а з електропередавальною органiзацiєю, яка здiйснює лiцензовану дiяльнiсть на закрiпленiй територiї, - договiр про спiльне використання технологiчних електричних мереж. Вiдсутнiсть зазначених договорiв в контекстi передавання Компанiєю електроенергiї субспоживачу за вiдсутностi отриманої лiцензiї на право здiйснення пiдприємницької дiяльностi з передачi електричної енергiї магiстральними та мiждержавними електричними мережами або мiсцевими (локальними) електричними мережами є порушенням умов лiцензування, що тягне за собою вiдповiдальнiсть у виглядi штрафу з конфiскацiєю отриманих грошей, одержаних внаслiдок вчинення цього адмiнiстративного правопорушення, чи без такої. У 2016 роцi Компанiя отримала вiд субспоживача (ГСК «Бiльшовик-91») компенсацiю за спожиту електроенергiю в сумi 80 тис. грн., щодо якої є ймовiрнiсть застосування в майбутньому санкцiй за здiйснення нелiцензiйної дiяльностi. Крiм цього, вiдповiдно до п. 215.1 ст. 215 Податкового кодексу України електрична енергiя є пiдакцизним товаром, а згiдно з пп. 213.1.10 п. 213.1 ст. 213 обсяг постачання електричної енергiї є об’єктом оподаткування акцизним податком за ставкою 3,2 % вiд вартостi її реалiзацiї без ПДВ.
На думку аудитора, оцiнюючи намiри Компанiї щодо подовження дiяльностi, зазначенi обставини не впливають на спроможнiсть здiйснювати безперервну дiяльнiсть Компанiї в майбутньому, та вiдповiдно це не призвело до модифiкацiї думки аудитора.
Цей аудиторський висновок (звiт незалежного аудитора) може бути представлено вiдповiдним органам Нацiональнiй комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку.

Інформація про стан корпоративного управління

ЗАГАЛЬНІ ЗБОРИ АКЦІОНЕРІВ

Яку кількість загальних зборів було проведено за минулі три роки?

№ з/п Рік Кількість зборів, усього У тому числі позачергових
1 2016 1 0
2 2015 1 0
3 2014 1 0

Який орган здійснював реєстрацію акціонерів для участі в загальних зборах акціонерів останнього разу?

Так Ні
Реєстраційна комісія, призначена особою, що скликала загальні збори X
Акціонери X
Депозитарна установа X
Інше (запишіть): Ні

Який орган здійснював контроль за станом реєстрації акціонерів або їх представників для участі в останніх загальних зборах (за наявності контролю)?

Так Ні
Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку X
Акціонери, які володіють у сукупності більше ніж 10 відсотків X

У який спосіб відбувалось голосування з питань порядку денного на загальних зборах останнього разу?

Так Ні
Підняттям карток X
Бюлетенями (таємне голосування) X
Підняттям рук X
Інше (запишіть): Ні

Які були основні причини скликання останніх позачергових зборів у звітному періоді?

Так Ні
Реорганізація X
Додатковий випуск акцій X
Унесення змін до статуту X
Прийняття рішення про збільшення статутного капіталу товариства X
Прийняття рішення про зменьшення статутного капіталу товариства X
Обрання або припинення повноважень голови та членів наглядової ради X
Обрання або припинення повноважень членів виконавчого органу X
Обрання або припинення повноважень членів ревізійної комісії (ревізора) X
Делегування додаткових повноважень наглядовій раді X
Інше (запишіть): Ні

Чи проводились у звітному році загальні збори акціонерів у формі заочного голосування? (так/ні) Ні

ОРГАНИ УПРАВЛІННЯ

Який склад наглядової ради (за наявності)?

(осіб)
Кількість членів наглядової ради, у тому числі: 6
членів наглядової ради - акціонерів 3
членів наглядової ради - представників акціонерів 3
членів наглядової ради - незалежних директорів 0
членів наглядової ради - акціонерів, що володіють більше ніж 10 відсотками акцій 0
членів наглядової ради - акціонерів, що володіють менше ніж 10 відсотками акцій 4
членів наглядової ради - представників акціонерів, що володіють більше ніж 10 відсотками акцій 2
членів наглядової ради - представників акціонерів, що володіють менше ніж 10 відсотками акцій 1

Чи проводила наглядова рада самооцінку?

Так Ні
Складу X
Організації X
Діяльності X
Інше (запишить)


Скільки разів на рік у середньому відбувалося засідання наглядової ради протягом останніх трьох років? 5

Які саме комітети створено в складі наглядової ради (за наявності)?

Так Ні
Стратегічного планування X
Аудиторський X
З питань призначень і винагород X
Інвестиційний X
Інші (запишіть) У складi Наглядової ради комiтети не створено.
Інші (запишіть)


Чи створено в акціонерному товаристві спеціальну посаду корпоративного секретаря? (так/ні) Ні

Яким чином визначається розмір винагороди членів наглядової ради?

Так Ні
Винагорода є фіксованою сумою X
Винагорода є відсотком від чистого прибутку або збільшення ринкової вартості акцій X
Винагорода виплачується у вигляді цінних паперів товариства X
Члени наглядової ради не отримують винагороди X
Інше (запишіть)

Які з вимог до членів наглядової ради викладені у внутрішніх документах акціонерного товариства?

Так Ні
Галузеві знання і досвід роботи в галузі X
Знання у сфері фінансів і менеджменту X
Особисті якості (чесність, відповідальність) X
Відсутність конфлікту інтересів X
Граничний вік X
Відсутні будь-які вимоги X
Інше (запишіть): X

Коли останній раз було обрано нового члена наглядової ради, яким чином він ознайомився зі своїми правами та обов'язками?

Так Ні
Новий член наглядової ради самостійно ознайомився із змістом внутрішніх документів акціонерного товариства X
Було проведено засідання наглядової ради, на якому нового члена наглядової ради ознайомили з його правами та обов'язками X
Для нового члена наглядової ради було організовано спеціальне навчання (з корпоративного управління або фінансового менеджменту) X
Усіх членів наглядової ради було переобрано на повторний строк або не було обрано нового члена X
Інше (запишіть)

Чи створено у вашому акціонерному товаристві ревізійну комісію або введено посаду ревізора? (так, створено ревізійну комісію / так, введено посаду ревізора / ні) так, створено ревізійну комісію

Якщо в товаристві створено ревізійну комісію:


кількість членів ревізійної комісії 3 осіб;
Скільки разів на рік у середньому відбувалося засідання ревізійної комісії протягом останніх трьох років? 2

Відповідно до статуту вашого акціонерного товариства, до компетенції якого з органів (загальних зборів акціонерів, наглядової ради чи виконавчого органу) належить вирішення кожного з цих питань?

Загальні збори акціонерів Наглядова рада Виконавчий орган Не належить до компетенції жодного органу
Визначення основних напрямів діяльності (стратегії) Так Ні Ні Ні
Затвердження планів діяльності (бізнес-планів) Ні Ні Так Ні
Затвердження річного фінансового звіту або балансу, або бюджету Так Ні Ні Ні
Обрання та припинення повноважень голови та членів виконавчого органу Ні Так Ні Ні
Обрання та припинення повноважень голови та членів наглядової ради Так Ні Ні Ні
Обрання та припинення повноважень голови та членів ревізійної комісії Так Ні Ні Ні
Визначення розміру винагороди для голови та членів виконавчого органу Ні Так Ні Ні
Визначення розміру винагороди для голови та членів наглядової ради Так Ні Ні Ні
Прийняття рішення про притягнення до майнової відповідальності членів виконавчого органу Ні Ні Ні Так
Прийняття рішення про додатковий випуск акцій Так Ні Ні Ні
Прийняття рішення про викуп, реалізацію та розміщення власних акцій Так Ні Ні Ні
Затвердження зовнішнього аудитора Ні Так Ні Ні
Затвердження договорів, щодо яких існує конфлікт інтересів Ні Так Ні Ні

Чи містить статут акціонерного товариства положення, яке обмежує повноваження виконавчого органу приймати рішення про укладення договорів, враховуючи їх суму, від імені акціонерного товариства? (так/ні) Так

Чи містить статут або внутрішні документи акціонерного товариства положення про конфлікт інтересів, тобто суперечність між особистими інтересами посадової особи або пов'язаних з нею осіб та обов'язком діяти в інтересах акціонерного товариства?(так/ні) Так

Які документи існують у вашому акціонерному товаристві?

Так Ні
Положення про загальні збори акціонерів X
Положення про наглядову раду X
Положення про виконавчий орган X
Положення про посадових осіб акціонерного товариства X
Положення про ревізійну комісію (або ревізора) X
Положення про акції акціонерного товариства X
Положення про порядок розподілу прибутку X
Інше (запишіть):

Яким чином акціонери можуть отримати таку інформацію про діяльність вашого акціонерного товариства?

Інформація розповсюджується на загальних зборах Публікується у пресі, оприлюднюється в загальнодоступній інформаційній базі даних НКЦПФР про ринок цінних паперів Документи надаються для ознайомлення безпосередньо в акціонерному товаристві Копії документів надаються на запит акціонера Інформація розміщується на власній інтернет-сторінці акціонерного товариства
Фінансова звітність, результати діяльності Так Так Так Так Так
Інформація про акціонерів, які володіють 10 відсотків та більше статутного капіталу Так Так Ні Ні Так
Інформація про склад органів управління товариства Так Так Так Так Так
Статут та внутрішні документи Так Ні Так Так Так
Протоколи загальних зборів акціонерів після їх проведення Так Ні Так Так Так
Розмір винагороди посадових осіб акціонерного товариства Ні Ні Так Так Ні

Чи готує акціонерне товариство фінансову звітність у відповідності до міжнародних стандартів фінансової звітності? (так/ні) Так

Скільки разів на рік у середньому проводилися аудиторські перевірки акціонерного товариства зовнішнім аудитором протягом останніх трьох років?

Так Ні
Не проводились взагалі X
Менше ніж раз на рік X
Раз на рік X
Частіше ніж раз на рік X

Який орган приймав рішення про затвердження зовнішнього аудитора?

Так Ні
Загальні збори акціонерів X
Наглядова рада X
Виконавчий орган X
Інше (запишіть)

Чи змінювало акціонерне товариство зовнішнього аудитора протягом останніх трьох років? (так/ні) Так

З якої причини було змінено аудитора?

Так Ні
Не задовольняв професійний рівень X
Не задовольняли умови договору з аудитором X
Аудитора було змінено на вимогу акціонерів X
Інше (запишіть)

Який орган здійснював перевірки фінансово-господарської діяльності акціонерного товариства в минулому році?

Так Ні
Ревізійна комісія (ревізор) X
Наглядова рада X
Відділ внутрішнього аудиту акціонерного товариства X
Стороння компанія або сторонній консультант X
Перевірки не проводились X
Інше (запишіть)

З ініціативи якого органу ревізійна комісія (ревізор) проводила перевірку останнього разу?

Так Ні
З власної ініціативи X
За дорученням загальних зборів X
За дорученням наглядової ради X
За зверненням виконавчого органу X
На вимогу акціонерів, які в сукупності володіють понад 10 відсотків голосів X
Інше (запишіть)

Чи отримувало ваше акціонерне товариство протягом останнього року платні послуги консультантів у сфері корпоративного управління чи фінансового менеджменту? (так/ні) Ні

ЗАЛУЧЕННЯ ІНВЕСТИЦІЙ ТА ВДОСКОНАЛЕННЯ ПРАКТИКИ КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛІННЯ

Чи планує ваше акціонерне товариство залучити інвестиції кожним з цих способів протягом наступних трьох років?

Так Ні
Випуск акцій X
Випуск депозитарних розписок X
Випуск облігацій X
Кредити банків X
Фінансування з державного і місцевих бюджетів X
Інше (запишіть):

Чи планує ваше акціонерне товариство залучити іноземні інвестиції протягом наступних трьох років*?

Так, уже ведемо переговори з потенційним інвестором
Так, плануємо розпочати переговори
Так, плануємо розпочати переговори в наступному році
Так, плануємо розпочати переговори протягом двох років
Ні, не плануємо залучати іноземні інвестиції протягом наступних трьох років
Не визначились X

Чи планує ваше акціонерне товариство включити власні акції до лістингу фондових бірж протягом наступних трьох років? (так/ні/не визначились) Так

Чи змінювало акціонерне товариство особу, яка веде облік прав власності на акції у депозитарній системі України протягом останніх трьох років? Ні

Чи має акціонерне товариство власний кодекс (принципи, правила) корпоративного управління? (так/ні) Ні

У разі наявності у акціонерного товариства кодексу (принципів, правил) корпоративного управління вкажіть дату його прийняття: ; яким органом управління прийнятий:

Чи оприлюднено інформацію про прийняття акціонерним товариством кодексу (принципів, правил) корпоративного управління? (так/ні) Ні; укажіть яким чином його оприлюднено:
Вкажіть інформацію щодо дотримання/недотримання кодексу корпоративного управління (принципів, правил) в акціонерному товаристві (з посиланням на джерело розміщення їх тексту), відхилення та причини такого відхилення протягом року



КОДИ
Дата(рік, місяць, число) 2017 | 01 | 01
Підприємство Публiчне акцiонерне товариство «Компанiя Катран» за ЄДРПОУ 05441005
Територія за КОАТУУ 8038900000
Організаційно-правова форма господарювання за КОПФГ 234
Вид економічної діяльності за КВЕД 52.21
Середня кількість працівників 7
Одиниця виміру: тис.грн. без десяткового знака
Адреса 03061, м. Київ, вул. Новопольова, буд. 2
Складено (зробити позначку "v" у відповідній клітинці):  
за положеннями (стандартами бухгалтерського обліку)
за міжнародними стандартами фінансової звітності V

Баланс (Звіт про фінансовий стан)
на 31.12.2016 р.


Актив Код рядка На початок звітного періоду На кінець звітного періоду На дату переходу на міжнародні стандарти фінансової звітності
1 2 3 4 5
I. Необоротні активи
Нематеріальні активи: 1000 1 0 0
первісна вартість 1001 4 4 0
накопичена амортизація 1002 4 4 0
Незавершені капітальні інвестиції 1005 5594 5594 0
Основні засоби: 1010 950 890 0
первісна вартість 1011 2061 2042 0
знос 1012 1111 1152 0
Інвестиційна нерухомість: 1015 0 0 0
первісна вартість 1016 0 0 0
знос 1017 0 0 0
Довгострокові біологічні активи: 1020 0 0 0
первісна вартість 1021 0 0 0
накопичена амортизація 1022 0 0 0
Довгострокові фінансові інвестиції:
які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств
1030
0
0
0
інші фінансові інвестиції 1035 0 0 0
Довгострокова дебіторська заборгованість 1040 0 0 0
Відстрочені податкові активи 1045 0 0 0
Гудвіл 1050 0 0 0
Відстрочені аквізиційні витрати 1060 0 0 0
Залишок коштів у централізованих страхових резервних фондах 1065 0 0 0
Інші необоротні активи 1090 0 0 0
Усього за розділом I 1095 6545 6484 0
II. Оборотні активи
Запаси 1100 0 0 0
Виробничі запаси 1101 0 0 0
Незавершене виробництво 1102 0 0 0
Готова продукція 1103 0 0 0
Товари 1104 0 0 0
Поточні біологічні активи 1110 0 0 0
Депозити перестрахування 1115 0 0 0
Векселі одержані 1120 0 0 0
Дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги 1125 5 3 0
Дебіторська заборгованість за розрахунками:
за виданими авансами
1130
0
0
0
з бюджетом 1135 32 6 0
у тому числі з податку на прибуток 1136 0 1 0
з нарахованих доходів 1140 0 0 0
із внутрішніх розрахунків 1145 0 0 0
Інша поточна дебіторська заборгованість 1155 166 98 0
Поточні фінансові інвестиції 1160 0 0 0
Гроші та їх еквіваленти 1165 10 53 0
Готівка 1166 0 0 0
Рахунки в банках 1167 10 53 0
Витрати майбутніх періодів 1170 0 0 0
Частка перестраховика у страхових резервах 1180 0 0 0
у тому числі в:
резервах довгострокових зобов’язань
1181
0
0
0
резервах збитків або резервах належних виплат 1182 0 0 0
резервах незароблених премій 1183 0 0 0
інших страхових резервах 1184 0 0 0
Інші оборотні активи 1190 6 4 0
Усього за розділом II 1195 219 164 0
III. Необоротні активи, утримувані для продажу, та групи вибуття 1200 0 0 0
Баланс 1300 6764 6648 0

Пасив Код рядка На початок звітного періоду На кінець звітного періоду На дату переходу на міжнародні стандарти фінансової звітності
I. Власний капітал
Зареєстрований (пайовий) капітал 1400 1013 1013 0
Внески до незареєстрованого статутного капіталу 1401 0 0 0
Капітал у дооцінках 1405 0 0 0
Додатковий капітал 1410 0 0 0
Емісійний дохід 1411 0 0 0
Накопичені курсові різниці 1412 0 0 0
Резервний капітал 1415 0 0 0
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) 1420 -20219 -24687 0
Неоплачений капітал 1425 ( 0 ) ( 0 ) ( 0 )
Вилучений капітал 1430 ( 0 ) ( 0 ) ( 0 )
Інші резерви 1435 0 0 0
Усього за розділом I 1495 -19206 -23674 0
II. Довгострокові зобов’язання і забезпечення
Відстрочені податкові зобов’язання 1500 0 0 0
Пенсійні зобов’язання 1505 0 0 0
Довгострокові кредити банків 1510 0 0 0
Інші довгострокові зобов’язання 1515 0 0 0
Довгострокові забезпечення 1520 0 0 0
Довгострокові забезпечення витрат персоналу 1521 0 0 0
Цільове фінансування 1525 0 0 0
Благодійна допомога 1526 0 0 0
Страхові резерви, у тому числі: 1530 0 0 0
резерв довгострокових зобов’язань; (на початок звітного періоду) 1531 0 0 0
резерв збитків або резерв належних виплат; (на початок звітного періоду) 1532 0 0 0
резерв незароблених премій; (на початок звітного періоду) 1533 0 0 0
інші страхові резерви; (на початок звітного періоду) 1534 0 0 0
Інвестиційні контракти; 1535 0 0 0
Призовий фонд 1540 0 0 0
Резерв на виплату джек-поту 1545 0 0 0
Усього за розділом II 1595 0 0 0
IІІ. Поточні зобов’язання і забезпечення
Короткострокові кредити банків 1600 0 0 0
Векселі видані 1605 0 0 0
Поточна кредиторська заборгованість:
за довгостроковими зобов’язаннями		 1610 19602 21792 0
за товари, роботи, послуги 1615 42 1 0
за розрахунками з бюджетом 1620 265 419 0
за у тому числі з податку на прибуток 1621 0 0 0
за розрахунками зі страхування 1625 4 1 0
за розрахунками з оплати праці 1630 10 7 0
за одержаними авансами 1635 0 0 0
за розрахунками з учасниками 1640 0 0 0
із внутрішніх розрахунків 1645 0 0 0
за страховою діяльністю 1650 0 0 0
Поточні забезпечення 1660 42 28 0
Доходи майбутніх періодів 1665 0 0 0
Відстрочені комісійні доходи від перестраховиків 1670 0 0 0
Інші поточні зобов’язання 1690 6005 8074 0
Усього за розділом IІІ 1695 6368 30322 0
ІV. Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами, утримуваними для продажу, та групами вибуття 1700 0 0 0
V. Чиста вартість активів недержавного пенсійного фонду 1800 0 0 0
Баланс 1900 6764 6648 0

Примітки
Керівник Корнiйчук В.В.
Головний бухгалтер Коваленко Л.В.

КОДИ
Дата(рік, місяць, число) 2017 | 01 | 01
Підприємство Публiчне акцiонерне товариство «Компанiя Катран» за ЄДРПОУ 05441005
(найменування)

Звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід)
за 12 місяців 2016 р.


I. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ
Стаття Код рядка За звітний період За аналогічний період попереднього року
Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) 2000 876 1038
Чисті зароблені страхові премії 2010 0 0
Премії підписані, валова сума 2011 0 0
Премії, передані у перестрахування 2012 0 0
Зміна резерву незароблених премій, валова сума 2013 0 0
Зміна частки перестраховиків у резерві незароблених премій 2014 0 0
Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) 2050 ( 798 ) ( 1033 )
Чисті понесені збитки за страховими виплатами 2070 ( 0 ) ( 0 )
Валовий:
 прибуток
2090
78
5
 збиток 2095 ( 0 ) ( 0 )
Дохід (витрати) від зміни у резервах довгострокових зобов’язань 2105 0 0
Дохід (витрати) від зміни інших страхових резервів 2110 0 0
Зміна інших страхових резервів, валова сума 2111 0 0
Зміна частки перестраховиків в інших страхових резервах 2112 0 0
Інші операційні доходи 2120 3937 4713
Дохід від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю 2121 0 0
Дохід від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції 2122 0 0
Адміністративні витрати 2130 ( 522 ) ( 318 )
Витрати на збут 2150 ( 0 ) ( 0 )
Інші операційні витрати 2180 ( 7323 ) ( 11638 )
Витрат від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю 2181 ( 0 ) ( 0 )
Витрат від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції 2182 ( 0 ) ( 0 )
Фінансовий результат від операційної діяльності:
 прибуток
2190
0
0
 збиток 2195 ( 3830 ) ( 7238 )
Дохід від участі в капіталі 2200 0 0
Інші фінансові доходи 2220 0 0
Інші доходи 2240 0 0
Дохід від благодійної допомоги 2241 0 0
Фінансові витрати 2250 ( 638 ) ( 520 )
Втрати від участі в капіталі 2255 ( 0 ) ( 0 )
Інші витрати 2270 ( 0 ) ( 0 )
Прибуток (збиток) від впливу інфляції на монетарні статті 2275 0 0
Фінансовий результат до оподаткування:
 прибуток
2290
0
0
 збиток 2295 ( 4468 ) ( 7758 )
Витрати (дохід) з податку на прибуток 2300 0 0
Прибуток (збиток) від припиненої діяльності після оподаткування 2305 0 0
Чистий фінансовий результат:
 прибуток
2350
0
0
 збиток 2355 ( 4468 ) ( 7758 )

II. СУКУПНИЙ ДОХІД
Стаття Код рядка За звітний період За аналогічний період попереднього року
Дооцінка (уцінка) необоротних активів 2400 0 0
Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів 2405 0 0
Накопичені курсові різниці 2410 0 0
Частка іншого сукупного доходу асоційованих та спільних підприємств 2415 0 0
Інший сукупний дохід 2445 0 0
Інший сукупний дохід до оподаткування 2450 0 0
Податок на прибуток, пов’язаний з іншим сукупним доходом 2455 0 0
Інший сукупний дохід після оподаткування 2460 0 0
Сукупний дохід (сума рядків 2350, 2355 та 2460) 2465 -4468 -7758

III. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ
Матеріальні затрати 2500 910 849
Витрати на оплату праці 2505 241 263
Відрахування на соціальні заходи 2510 51 92
Амортизація 2515 63 68
Інші операційні витрати 2520 7378 11717
Разом 2550 8643 12989

ІV. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ
Середньорічна кількість простих акцій 2600 289440 289440
Скоригована середньорічна кількість простих акцій 2605 289440 289440
Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію 2610 -15.43671 -26.80348
Скоригований чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію 2615 -15.43671 -26.80348
Дивіденди на одну просту акцію 2650 0 0

Примітки
Керівник Корнiйчук В.В.
Головний бухгалтер Коваленко Л.В.

КОДИ
Дата(рік, місяць, число) 2017 | 01 | 01
Підприємство Публiчне акцiонерне товариство «Компанiя Катран» за ЄДРПОУ 05441005
(найменування)

Звіт про рух грошових коштів (за прямим методом)
за 12 місяців 2016 р.


Стаття Код рядка За звітний період За аналогічний період попереднього року
1 2 3 4
I. Рух коштів у результаті операційної діяльності
Надходження від:
Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)
3000
2107
1962
Повернення податків і зборів 3005 0 0
у тому числі податку на додану вартість 3006 0 0
Цільового фінансування 3010 1217 0
Надходження від отримання субсидій, дотацій 3011 0 0
Надходження авансів від покупців і замовників 3015 0 0
Надходження від повернення авансів 3020 0 0
Надходження від відсотків за залишками коштів на поточних рахунках 3025 0 0
Надходження від боржників неустойки (штрафів, пені) 3035 0 0
Надходження від операційної оренди 3040 0 0
Надходження від отримання роялті, авторських винагород 3045 0 0
Надходження від страхових премій 3050 0 0
Надходження фінансових установ від повернення позик 3055 0 0
Інші надходження 3095 1228 0
Витрачання на оплату:
Товарів (робіт, послуг)
3100
( 1226 )
( 1244 )
Праці 3105 ( 212 ) ( 227 )
Відрахувань на соціальні заходи 3110 ( 57 ) ( 106 )
Зобов'язань з податків і зборів 3115 ( 4686 ) ( 2775 )
Витрачання на оплату зобов'язань з податку на прибуток 3116 ( 0 ) ( 0 )
Витрачання на оплату зобов'язань з податку на додану вартість 3117 ( 285 ) ( 161 )
Витрачання на оплату зобов'язань з інших податків і зборів 3118 ( 4401 ) ( 2614 )
Витрачання на оплату авансів 3135 ( 3 ) ( 0 )
Витрачання на оплату повернення авансів/td> 3140 ( 0 ) ( 0 )
Витрачання на оплату цільових внесків 3145 ( 0 ) ( 0 )
Витрачання на оплату зобов’язань за страховими контрактами 3150 ( 0 ) ( 0 )
Витрачання фінансових установ на надання позик 3155 ( 0 ) ( 0 )
Інші витрачання 3190 ( 15 ) ( 5 )
Чистий рух коштів від операційної діяльності 3195 -1647 -2395
II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності
Надходження від реалізації:
фінансових інвестицій		 3200 0 0
необоротних активів 3205 0 0
Надходження від отриманих:
відсотків		 3215 0 0
дивідендів 3220 0 0
Надходження від деривативів 3225 0 0
Надходження від погашення позик 3230 0 0
Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці 3235 0 0
Інші надходження 3250 0 0
Витрачання на придбання:
фінансових інвестицій		 3255 ( 0 ) ( 0 )
необоротних активів 3260 ( 2 ) ( 11 )
Виплати за деривативами 3270 ( 0 ) ( 0 )
Витрачання на надання позик 3275 ( 0 ) ( 0 )
Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці 3280 ( 0 ) ( 0 )
Інші платежі 3290 ( 0 ) ( 0 )
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності 3295 -2 -11
III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності
Надходження від:
Власного капіталу		 3300 0 0
Отримання позик 3305 2961 2391
Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві 3310 0 0
Інші надходження 3340 0 0
Витрачання на:
Викуп власних акцій		 3345 ( 0 ) ( 0 )
Погашення позик 3350 1269 0
Сплату дивідендів 3355 ( 0 ) ( 0 )
Витрачання на сплату відсотків 3360 ( 0 ) ( 0 )
Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди 3365 ( 0 ) ( 0 )
Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві 3370 ( 0 ) ( 0 )
Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах 3375 ( 0 ) ( 0 )
Інші платежі 3390 ( 0 ) ( 0 )
Чистий рух коштів від фінансової діяльності 3395 1692 2391
Чистий рух грошових коштів за звітний період 3400 43 -15
Залишок коштів на початок року 3405 10 25
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів 3410 0 0
Залишок коштів на кінець року 3415 53 10

Примітки
Керівник Корнiйчук В.В.
Головний бухгалтер Коваленко Л.В.

КОДИ
Дата(рік, місяць, число) 2017 | 01 | 01
Підприємство Публiчне акцiонерне товариство «Компанiя Катран» за ЄДРПОУ 05441005
(найменування)

Звіт про рух грошових коштів (за непрямим методом)
за 12 місяців 2016 р.


Стаття Код рядка За звітний період За аналогічний період попереднього року
надходження видаток надходження видаток
1 2 3 4 5 6
I. Рух коштів у результаті операційної діяльності
Прибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування 3500 0 0 0 0
Коригування на:
амортизацію необоротних активів		 3505 0 X 0 X
збільшення (зменшення) забезпечень 3510 0 0 0 0
збиток (прибуток) від нереалізованих курсових різниць 3515 0 0 0 0
збиток (прибуток) від неопераційної діяльності та інших негрошових операцій 3520 0 0 0 0
Прибуток (збиток) від участі в капіталі 3521 0 0 0 0
Зміна вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю, та дохід (витрати) від первісного визнання 3522 0 0 0 0
Збиток (прибуток) від реалізації необоротних активів, утримуваних для продажу та груп вибуття 3523 0 0 0 0
Збиток (прибуток) від реалізації фінансових інвестицій 3524 0 0 0 0
Зменшення (відновлення) корисності необоротних активів 3526 0 0 0 0
Фінансові витрати 3540 X 0 X 0
Зменшення (збільшення) оборотних активів 3550 0 0 0 0
Збільшення (зменшення) запасів 3551 0 0 0 0
Збільшення (зменшення) поточних біологічних активів 3552 0 0 0 0
Збільшення (зменшення) дебіторської заборгованості за продукцію, товари, роботи, послуги 3553 0 0 0 0
Зменшення (збільшення) іншої поточної дебіторської заборгованості 3554 0 0 0 0
Зменшення (збільшення) витрат майбутніх періодів 3556 0 0 0 0
Зменшення (збільшення) інших оборотних активів 3557 0 0 0 0
Збільшення (зменшення) поточних зобов'язань 3560 0 0 0 0
Грошові кошти від операційної діяльності 3570 0 0 0 0
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за товари, роботи, послуги 3561 0 0 0 0
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з бюджетом 3562 0 0 0 0
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками зі страхування 3563 0 0 0 0
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з оплати праці 3564 0 0 0 0
Збільшення (зменшення) доходів майбутніх періодів 3566 0 0 0 0
Збільшення (зменшення) інших поточних зобов’язань 3567 0 0 0 0
Сплачений податок на прибуток 3580 X 0 X 0
Сплачені відсотки 3585 X 0 X 0
Чистий рух коштів від операційної діяльності 3195 0 0 0 0
II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності
Надходження від реалізації:
фінансових інвестицій		 3200 0 X 0 X
необоротних активів 3205 0 X 0 X
Надходження від отриманих:
відсотків		 3215 0 X 0 X
дивідендів 3220 0 X 0 X
Надходження від деривативів 3225 0 X 0 X
Надходження від погашення позик 3230 0 X 0 X
Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці 3235 0 X 0 X
Інші надходження 3250 0 X 0 X
Витрачання на придбання:
фінансових інвестицій		 3255 X 0 X ( 0 )
необоротних активів 3260 X 0 X 0
Виплати за деривативами 3270 X 0 X 0
Витрачання на надання позик 3275 X 0 X 0
Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці 3280 X 0 X 0
Інші платежі 3290 X 0 X 0
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності 3295 0 0 0 0
III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності
Надходження від:
Власного капіталу		 3300 0 X 0 X
Отримання позик 3305 0 X 0 X
Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві 3310 0 X 0 X
Інші надходження 3340 0 X 0 X
Витрачання на:
Викуп власних акцій		 3345 X 0 X 0
Погашення позик 3350 X 0 X 0
Сплату дивідендів 3355 X 0 X 0
Витрачання на сплату відсотків 3360 X 0 X 0
Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди 3365 X 0 X 0
Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві 3370 X 0 X 0
Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах 3375 X 0 X 0
Інші платежі 3390 X 0 X 0
Чистий рух коштів від фінансової діяльності 3395 0 0 0 0
Чистий рух грошових коштів за звітний період 3400 0 0 0 0
Залишок коштів на початок року 3405 0 X 0 X
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів 3410 0 0 0 0
Залишок коштів на кінець року 3415 0 0 0 0

Примітки
Керівник
Головний бухгалтер

КОДИ
Дата(рік, місяць, число) 2017 | 01 | 01
Підприємство Публiчне акцiонерне товариство «Компанiя Катран» за ЄДРПОУ 05441005
(найменування)

Звіт про власний капітал
за 12 місяців 2016 р.


Стаття Код рядка Зареєстрований капітал Капітал у дооцінках Додатковий капітал Резервний капітал Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) Неоплачений капітал Вилучений капітал Всього
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Залишок на початок року 4000 1013 0 0 0 -20219 0 0 -19206
Коригування:
Зміна облікової політики		 4005 0 0 0 0 0 0 0 0
Виправлення помилок 4010 0 0 0 0 0 0 0 0
Інші зміни 4090 0 0 0 0 0 0 0 0
Скоригований залишок на початок року 4095 1013 0 0 0 -20219 0 0 -19206
Чистий прибуток (збиток) за звітний період 4100 0 0 0 0 -4468 0 0 -4468
Інший сукупний дохід за звітний період 4110 0 0 0 0 0 0 0 0
Дооцінка (уцінка) необоротних активів 4111 0 0 0 0 0 0 0 0
Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів 4112 0 0 0 0 0 0 0 0
Накопичені курсові різниці 4113 0 0 0 0 0 0 0 0
Частка іншого сукупного доходу асоційованих і спільних підприємств 4114 0 0 0 0 0 0 0 0
Інший сукупний дохід 4116 0 0 0 0 0 0 0 0
Розподіл прибутку:
Виплати власникам (дивіденди)		 4200 0 0 0 0 0 0 0 0
Спрямування прибутку до зареєстрованого капіталу 4205 0 0 0 0 0 0 0 0
Відрахування до резервного капіталу 4210 0 0 0 0 0 0 0 0
Сума чистого прибутку, належна до бюджету відповідно до законодавства 4215 0 0 0 0 0 0 0 0
Сума чистого прибутку на створення спеціальних (цільових) фондів 4220 0 0 0 0 0 0 0 0
Сума чистого прибутку на матеріальне заохочення 4225 0 0 0 0 0 0 0 0
Внески учасників:
Внески до капіталу		 4240 0 0 0 0 0 0 0 0
Погашення заборгованості з капіталу 4245 0 0 0 0 0 0 0 0
Вилучення капіталу:
Викуп акцій (часток)		 4260 0 0 0 0 0 0 0 0
Перепродаж викуплених акцій (часток) 4265 0 0 0 0 0 0 0 0
Анулювання викуплених акцій (часток) 4270 0 0 0 0 0 0 0 0
Вилучення частки в капіталі 4275 0 0 0 0 0 0 0 0
Зменшення номінальної вартості акцій 4280 0 0 0 0 0 0 0 0
Інші зміни в капіталі 4290 0 0 0 0 0 0 0 0
Придбання (продаж) неконтрольованої частки в дочірньому підприємстві 4291 0 0 0 0 0 0 0 0
Разом змін у капіталі 4295 0 0 0 0 -4468 0 0 -4468
Залишок на кінець року 4300 1013 0 0 0 -24687 0 0 -23674

Примітки
Керівник Корнiйчук В.В.
Головний бухгалтер Коваленко Л.В.

Примітки до фінансової звітності, складеної відповідно до міжнародних стандартів фінансової звітності

Текст приміток

Основи пiдготовки, затвердження i подання фiнансової звiтностi:
Фiнансову звiтнiсть складено iз використанням концептуальної основи загального призначення, що ґрунтується на застосуваннi вимог Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi (МСФЗ).
Фiнансова звiтнiсть пiдготовлена виходячи з припущення про її функцiонування в майбутньому, яке передбачає реалiзацiю активiв i виконання зобов’язань в ходi звичайної дiяльностi.
Фiнансова звiтнiсть не мiстить будь-яких коригувань вiдображених сум активiв, якi були б необхiднi, якби Компанiя була неспроможна продовжувати свою дiяльнiсть в майбутньому.
Валютою подання фiнансової звiтностi є гривня.
Одиницею вимiру – тис. грн.
Вiдповiдно до облiкової полiтики при складаннi фiнансової звiтностi встановлена межа iстотностi 5 % валюти балансу.

Продовження тексту приміток

Основнi засоби та нематерiальнi активи:
Збiльшення чи зменшення вартостi основних засобiв у звiтному перiодi в результатi переоцiнки не вiдбувалося. Обмеження права власностi на основнi засоби, що належать Компанiї немає. Основнi засоби не знаходяться в заставi в якостi забезпечення зобов’язань.
Основнi засоби облiковуються за первiсною вартiстю.
Вiдповiдно до договору на будiвництво житлового комплексу №Н-02/02 вiд 02 лютого 2016 року, укладеного емiтентом з ТОВ «УКРПРОММЕТОРГ», у зв’язку з пiдготовчими роботами передбачається передача будiвельного майданчика та демонтаж наявних будiвель i комунiкацiй. Строк пiдготовчих робiт вiдповiдно до п. 2.7 договору становить 1 рiк. Згiдно пп. 3.1.8 частина пiдготовчих робiт здiйснювалась без припинення вiдносин оренди чи надання послуг на будiвельному майданчику до моменту отримання письмової вимоги щодо розiрвання вiдповiдних договорiв. Протягом звiтного перiоду всi основнi засоби емiтента виробничого призначення знаходились в експлуатацiї.
На кiнець звiтного перiоду вартiсть основних засобiв у загальнiй сумi активiв балансу становить 13,0 %. Первiсна вартiсть основних засобiв становить (з урахуванням незавершеного капiтального будiвництва) – 7 636 тис. грн., без урахування – 2 042 тис. грн. Сума нарахованого зносу в 2016 роцi становить 60 тис. грн. Ступiнь зношеностi основних засобiв становить 56,4 %.
Станом на 31.12.2016 р. у складi основних засобiв Компанiєю облiковуються будiвлi та споруди балансовою вартiстю 860 тис. грн., в тому числi будiвлi – вартiстю 581 тис. грн., комунiкацiї (освiтлення, тепло-, водо- комунiкацiї) - вартiстю 279 тис. грн. Вiдповiдно до п. 2.7 договору на будiвництво житлового комплексу в рамках пiдготовчих робiт пiдлягають демонтажу.
До складу основних засобiв входять такi групи: будинки та споруди, машини та обладнання, iнструменти, прилади та iнвентар та iншi основнi засоби.
Первiсна вартiсть повнiстю амортизованих основних засобiв, якi ще використовуються, станом на 31.12.2016 р. становить 712 тис. грн.
У складi необоротних активiв облiковуються незавершенi капiтальнi iнвестицiї, що становить на 31.12.2016 р. 5 594 тис. грн. i їх вартiсть у загальнiй сумi активiв становить 84,1 %. Об’єкти, що знаходяться в процесi незавершеного будiвництва, капiталiзуються як окремий об’єкт основних засобiв. По завершенню будiвництва вартiсть об’єкта буде перенесена у вiдповiдну категорiю основних засобiв.
Первiсна вартiсть нематерiальних активiв станом на 31.12.2016 р. становить 4 тис. грн., сума зносу – 4 тис. грн. До складу нематерiальних активiв включенi комп’ютернi програми. У 2016 р. придбано нематерiальних активiв на суму 2 тис. грн. Вибуло за рiк 3 тис. грн. сума нарахованого зносу - 3 тис. грн.

Продовження тексту приміток

Непоточнi (довгостроковi) зобов’язання та забезпечення:
На балансi Компанiї облiковуються довгостроковi зобов’язання – позики вiдсотковi (вiд нерезидента) та безпроцентнi (вiд резидента України). Заборгованiсть вважається короткостроковою, якщо строк її погашення не перевищує 12 мiсяцiв. Довгострокова позика, за якою передбачено швидке погашення (повне або часткове), переводиться до складу короткострокової заборгованостi в розмiрi суми, що пiдлягає погашенню в найближчi 12 мiсяцiв вiд дати звiтностi.
Фiнансова допомога на зворотнiй основi (позики) станом на 31.12.2016 р. складає 29 826 тис. грн., а саме:
1) поточна заборгованiсть за довгостроковими договорами позики на кiнець перiоду на суму 21 792 тис. грн.:
- 4 938 тис. грн. - з юридичною особою (резидентом) – термiн погашення 2017 р.;
- 13 541 тис. грн. та нарахованi вiдсотки 3 313 тис. грн. - з юридичною особою-нерезидентом згiдно договору № АК-0806/10 вiд 08.06.2010 р. Термiн погашення – до 31.12.2016 р.
Зазначенi позики первiсно надавались на довгостроковий перiод. При цьому строки їх погашення на дату балансу встановленi на короткостроковий перiод.
Однак, можливiсть пролонгацiї протягом 12 мiсяцiв з дати балансу строкiв погашення зазначеної заборгованостi є високою.
2) за короткостроковими зобов’язаннями за договорами безпроцентної фiнансової допомоги на суму 8 034 тис. грн.:
- 5 998 тис. грн. з юридичними особами – резидентами;
- 2 036 тис. грн. з фiзичними особами, в тому числi з пов’язаними особами – 1 869 тис. грн.
Строки погашення поточних зобов’язань за договорами фiнансової допомоги не перевищують дванадцять календарних мiсяцiв. Очiкується, що зазначенi зобов’язання будуть погашенi протягом встановлених вiдповiдними угодами строкiв.
Дебiторська заборгованiсть Компанi (тис. грн.)ї:
Дебiторська заборгованiсть Станом на 01.01.2016 р. Станом на 31.12.2016 р.
за продукцiю, товари, роботи, послуги 24 16
Резерв пiд зменшення корисностi дебiторської заборгованостi (19) (13)
з бюджетом 32 6
iнша поточна дебiторська заборгованiсть 166 98
Зазначена дебiторська заборгованiсть є поточною iз строком погашення до 12 мiсяцiв.
Собiвартiсть реалiзованої продукцiї (товарiв, робiт, послуг) становить:
- за 2015 р. – 1 033 тис. грн.
- за 2016 р. – 798 тис. грн.
До складу собiвартостi послугу 2016 роцi включенi витрати, що входять до складу орендної плати, а саме:
- заробiтна плата та нарахування на заробiтну плату загальновиробничого персоналу – 83,4 тис. грн.;
- амортизацiя об’єктiв основних засобiв, наданих в оренду – 44,2 тис. грн.;
- орендна плата за землю, податок на нерухомiсть – 218,7 тис. грн.;
- поточний ремонт будiвель, споруд – 6,1 тис. грн.;
- витрати на водопостачання, електроенергiю – 380,8 тис. грн.;
- послуги з дератизацiї, лабораторних дослiджень води, вивезення ТПВ та iншi послуги – 64,8 тис. грн.
До складу iнших операцiйних витрат, пов’язаних з наданням послуг оренди, включаються витрати, що окремо вiдшкодовуються орендарями та вiдповiдають iншим операцiйним доходам вiд операцiйної оренди активiв.
Фiнансовi витрати представленi процентами за позикою.
Поточна кредиторська заборгованiсть Компанiї (тис. грн.):
Поточна кредиторська заборгованiсть Станом на 01.01.2016 р. Станом на 31.12.2016 р.
за довгостроковими зобов’язаннями 19602 21792
за продукцiю, товари, роботи, послуги 42 1
з бюджетом 265 419
зi страхування 4 1
з оплати працi 10 7
iншi поточнi зобов’язання 6005 8074
Iншi поточнi зобов’язання складає кредиторська заборгованiсть за безпроцентними позиками, строк погашення яких наступив або наступить протягом 12 мiсяцiв: станом на 31.12.2015 р. – 5 956 тис. грн., на 31.12.2016 р. – 8 034 тис. грн.
Компанiєю створений резерв на забезпечення оплати вiдпусток, забезпечення ЄСВ. Поточнi забезпечення на виплату вiдпусток працiвникам станом на 31.12.2015 р. становлять 42 тис. грн., а на 31.12.2016 р. становлять 28 тис. грн. При цьому протягом 2016 року був створений резерв на суму 20 тис. грн., з яких 34 тис. грн. було використано на виплату вiдпусток працiвникам в поточному роцi.

Продовження тексту приміток